Programa de Resellers

SuperFactura ofrece un Programa de Resellers, destinado a proveedores de Software que, entre otros, ofrecen a sus clientes el servicio de facturación electrónica de SuperFactura.

Pago de Comisiones

  • El programa comprende el pago de comisiones a los Resellers, de acuerdo a la cantidad de contribuyentes (clientes finales) que pagan por el servicio de SuperFactura mensualmente y la tabla de comisiones publicada aquí.
  • Las comisiones se pagan mensualmente mediante envío de una liquidación mensual y transferencia bancaria a la cuenta bancaria del Reseller.
  • A su vez, el Reseller documenta los ingresos percibidos mediante una boleta de honorarios o una factura afecta emitida a SuperFactura SpA.
  • El pago de los impuestos correspondientes a los ingresos percibidos por el Reseller (retenciones en el caso de boletas de honorarios o el IVA en el caso de facturas afectas) serán de responsabilidad del Reseller.

Modalidades de Facturación de SuperFactura

Existen tres modalidades de facturación del servicio de SuperFactura:

  1. Facturación del servicio de SuperFactura al cliente final
  2. Facturación del servicio de SuperFactura y servicios del Reseller al cliente final
  3. Facturación del servicio de SuperFactura al Reseller

A continuación, describiremos cada de las modalidades en detalle.

Facturación del Servicio de SuperFactura al Cliente Final

  • Esta es la modalidad más común, ya que separa completamente el servicio ofrecido por SuperFactura de los servicios que ofrece el Reseller.
  • SuperFactura emite facturas por el servicio de facturación electrónica y el Reseller emite facturas por sus propios servicios (por ejemplo, mantención y soporte del Software del Reseller).
  • Las gestiones de cobranza del servicio de SuperFactura son realizadas directamente por SuperFactura (en forma automatizada) y en caso de morosidad, SuperFactura puede suspender el servicio de facturación electrónica, sin incidir en la relación comercial entre el Cliente Final con el Reseller.

Facturación del Servicio de SuperFactura y Servicios del Reseller al Cliente Final

  • SuperFactura emite facturas por el servicio de facturación electrónica y además por los servicios que ofrece el Reseller a los clientes finales.
  • Bajo esta modalidad, SuperFactura realiza la facturación y las gestiones de cobranza, incluso por los servicios que presta el Reseller.
  • Los servicios del Reseller se liquidan y cancelan mensualmente de la misma forma que las comisiones como se indicó más arriba.
  • Esta modalidad sólo es factible cuando los servicios del Reseller son por un valor mensual fijo expresado en UF. El valor mensual y la glosa de los servicios del Reseller deben ser informados una única vez a SuperFactura.

Facturación del Servicio de SuperFactura al Reseller

  • Bajo esta modalidad, SuperFactura emitirá mensualmente una factura al Reseller, quien asumirá el rol del cliente final para todos los efectos.
  • La principal desventaja de esta modalidad es que generalmente el Reseller tendrá varios clientes finales y SuperFactura no hará distinción de la morosidad que puedan tener los clientes finales con el Reseller. Por lo tanto, en caso de que el Reseller no realice el pago de algunas de las facturas emitidas por SuperFactura, se le podrían suspender los servicios a clientes finales tienen todos sus pagos al día con el Reseller, a menos que el Reseller realice el pago de las facturas pendientes que no han pagado los clientes finales.
  • Otra desventaja es que el Reseller será responsable de hacer su propia gestión de cobranza a sus clientes finales.
  • Cabe señalar que, de la totalidad de los Resellers que inicialmente optaron por operar bajo esta modalidad, todos terminan finalmente cambiándose a la modalidad de “Facturación del Servicio de SuperFactura al Cliente Final” una vez que comienzan a experimentar problemas con  las gestiones de cobranza y suspensiones del servicio de SuperFactura por morosidad.

 

Contribuyente no puede pasar a Producción

En algunos casos, el contribuyente no puede declarar el “cumplimiento de requisitos” para comenzar a facturar en el ambiente de producción.

Esto generalmente ocurre cuando el contribuyente requiere una verificación de actividad por parte del SII.

Es importante aclarar que con frecuencia los funcionarios del SII orientan en forma negligente al contribuyente, por lo cual, recomendamos seguir estos pasos:

  1. Ingresar a la página del SII con el certificado digital del representante legal a la opción:
    https://maullin.sii.cl/cvc_cgi/dte/pe_avance7 y presionar el botón para declarar cumplimiento.
  2. Mostrar el mensaje de error al funcionario del SII y solicitarle una solución.
  3. Volver a probar el paso 1 hasta que el problema haya sido resuelto.

Por favor, tener en cuenta que el equipo de soporte de SuperFactura no puede resolver estos problemas.

Manejo de Sucursales

El campo Sucursal de la ficha del contribuyente es incluído dentro del XML de los DTE (con el tag <Sucursal>) y sólo admite 20 caracteres, de lo contrario, el DTE es rechazado por el SII. Generalmente, este dato se envía desde el Software Propio dependiendo de la sucursal que está facturando. Si no se envía, se usa por defecto el valor indicado en la ficha del contribuyente. Este campo está pensado para incorporar el nombre de la sucursal (texto o numérico) dentro del DTE, pero no para incorporar, por ejemplo, la dirección de la sucursal.

En forma similar, el campo Código SII Sucursal de la ficha del contribuyente, que corresponde al tag <CdgSIISucur> en el XML de los DTE, puede utilizarse para especificar el “Código numérico entregado por el SII, que identifica a cada sucursal que está identificada en el Servicio de Impuestos Internos”.

En el campo Membrete de la ficha del contribuyente se puede escribir libremente un texto en formato HTML y sin límite de caracteres. Esta información se imprime en el formato PDF de las facturas, pero no se incluye dentro del XML, por lo cual, no es recibido ni validado por el SII.

Formato Oficial del SII

Los DTE que se envían con SuperFactura deben respetar el formato oficial del SII:

La estructura de los tags aplica por igual para el formato XML y JSON.

En el caso del formato XML, es muy importante respetar el orden de los tags definido por el SII.

En el caso del formato JSON, el orden no importa y además es posible omitir varios tags, así que este formato es mucho más sencillo y se recomienda siempre trabajar con formato JSON en vez de XML. Ver ejemplos JSON.

Es muy importante que los integradores de facturación electrónica entiendan y se familiaricen con la documentación del SII, por lo cual, acá damos algunas sugerencias para facilitar su lectura:

  • A partir de la página 11 se presenta la documentación de todos los tags soportados por el SII y de su estructura (orden).
  • En la documentación se especifican “areas” que se abren y cierran. Por ejemplo, en página 11, antes de la linea 2, se abre el tag <IdDoc> que se cierra en página 15, después de la linea 30. Por lo tanto, todos los tags entre las lineas 2 y 30 deberán ir encerrados dentro del tag “<IdDoc>…</IdDoc>”.
  • Al trabajar con el formato XML,se debe respetar el orden de los tags. Por lo tanto, el tag <TipoDTE> especificado en linea 2, siempre debe venir antes que el tag <Folio> especificado en linea 3.

 

Ingreso Manual de Documentos Recibidos

Generalmente los documentos recibidos (emitidos por otros proveedores) son cargados automáticamente en SuperFactura, salvo que se trate de documentos en papel o por otros motivos.

Para ingresar un documento manualmente, acceda al menú Documentos > Recibidos y haga click en el botón Ingresar Documento Recibido.

En el caso de documentos con impuestos adicionales (ej: ILA), éstos se deben registrar al final del formulario, haciendo click en el botón Agregar Impuesto Adicional.

Nuevo Registro de Compras y Ventas del SII

A partir del periodo tributario de agosto 2017, los libros de compra y venta serán reemplazados completamente por el nuevo Registro de Compras y Ventas.

Este módulo del SII se encuentra disponible en:
https://www4.sii.cl/consdcvinternetui

El módulo permitirá también hacer el envío de los acuses de recibo, lo cual es requisito para poder hacer uso del crédito fiscal de las facturas de compra.

Cabe señalar que el SII no soporta actualmente la integración del registro de compras y ventas con Software Propio, según se describe aquí.

Más Información

Cálculo del IVA

Conforme al Art. 21°, de la Ley N° 18.267:

a contar del 1° de enero de 1984, las personas naturales, instituciones bancarias, de previsión social y en general todo otro servicio, institución o empresa, pública o privada, eliminarán de su contabilidad las fracciones de la unidad monetaria. Con tal objeto, se despreciarán las fracciones inferiores a cincuenta centavos de peso y se elevarán al entero superior las de cincuenta centavos o más.

Por lo tanto, la forma correcta de calcular el IVA a partir del monto neto, es redondear el valor del IVA.

Por ejemplo, el IVA del monto neto $33.655 es $6.394 (no $6.395).

En caso de no aplicar correctamente este criterio, los documentos y libros serán aceptados por el SII, pero generarán un reparo leve que será informado al contribuyente con la observación “LBR – 2 – Reparo en Calculo de – [MntIVA] distinto a [MntNeto]*[TasaImp]“.

Autorizar un Usuario en el SII

Para autorizar un usuario a realizar trámites de facturación electrónica en el SII:

  1. Ingresar a https://maullin.sii.cl/cvc_cgi/dte/eu_enrola_usuarios (ambiente de certificación)
  2. Ingresar el RUT del contribuyente
  3. Presionar el botón Ingresar Nuevo Usuario si el usuario no existía, o el botón Sel… si el usuario ya existía.
  4. Marcar todas las opciones y presionar el botón Grabar Cambios.
  5. Ingresar a https://palena.sii.cl/cvc_cgi/dte/eu_enrola_usuarios (ambiente de producción)
  6. Ingresar el RUT del contribuyente
  7. Presionar el botón Ingresar Nuevo Usuario si el usuario no existía, o el botón Sel… si el usuario ya existía.
  8. Marcar todas las opciones y presionar el botón Grabar Cambios.
  9. Notificar a soporte@superfactura.cl que se han otorgado los permisos en el SII.

 

Anulación de Documentos y Folios

Es importante tener clara la diferencia entre anular un documento anular un folio.

Anular un documento es anular un documento original mediante la emisión de un documento de anulación (NC o ND). Sólo es posible anular documentos que han sido recibidos por el SII, lo cual será comprobado por SuperFactura al momento de presionar el botón Anular.

Para anular un documento, ir al listado de documentos emitidos y hacer click en el botón Anular que está a la derecha.

Para anular un documento que no fue emitido con SuperFactura, debe generar una NC con el facturador web o usando la API de SuperFactura.

Anular un folio es análogo a rayar un documento tributario de papel con la frase “NULA”. De esta manera, el documento queda invalidado. Los números de folios anulados no podrán ser reutilizados para emitir nuevos documentos. En forma análoga, tampoco era posible reutilizar un documento en papel rayado con la frase “NULA”. Para anular un folio:

  • Ingrese al menú Documentos Emitidos y abra el documento con el botón con ícono de lápiz que está a la derecha de la página.
  • Marque el casillero “Folio Anulado” y presione el botón “Aceptar”.
  • Recuerde informarle a su cliente que el documento anulado no tiene validez y emitir un documento nuevo en su reemplazo cuando corresponda.